Ausübung Aktien Optionen Nach Ruhestand

Life Events Retirement. Stock-Vergütung kann Ihnen helfen, für den Ruhestand zu verstehen Verstehen Sie die Probleme und erkunden Strategien, die Ihre Ruhestand finanzieren können. David Johnson und Mark Miller. Podcast enthalten Umzug zwischen US-Staaten, ob endgültig zu verlagern, reisen für Unternehmen oder Ruhestand, Kann steuerliche Komplikationen für Menschen, die Aktienvergütung haben, beinhalten Dieser Artikel stellt die Steuerprobleme dar, denen Sie begegnen können, wenn Sie Ihr Heimbüro verlassen und eine Staatsleitung überqueren. John P Barringer. Podcast enthalten Viele meiner Kunden sehen keine Aktienkompensation im größeren Bild von Ruhestand Einsparungen und Abhebungspläne In Anbetracht des Nettovermögens, des Alters und des Unternehmensbestandsplanes präsentiere ich dem Kunden diese Kernpunkte über Aktienzuschüsse, 401 K Pläne, nicht qualifizierte, aufgeschobene Vergütungen und IRAs. Justin Goldstein, AIF. Emotions können eine Mächtige Auswirkungen auf die finanzielle Entscheidungsfindung Das Studium der Verhaltensfinanzierung, dh wie die Menschen Entscheidungen über Investitionen und andere finanzielle Angelegenheiten treffen, ca N helfen Ihnen, einen vernünftigen Ansatz für Aktienvergütung und Bestände an Unternehmensaktien zu entwickeln. Wenn Sie Ihr Ruhestandjahr erreichen, die Entscheidungslandschaft und Zeitrahmen ändern Um unangenehme Überraschungen zu vermeiden, verstehen Sie, was mit Ihren Aktienzuschüssen und anderen Firmenvorteilen passieren wird, so dass Sie Kann geeignete Strategien entwickeln. Tax-Planung für Rentner kann schwieriger sein, dass es während ihrer Arbeitsjahre Sie müssen ständig überwachen alle Optionen und Unternehmensbestände als Teil Ihres Gesamtportfolios Teil 3 sieht auf spezielle Fragen, die entstehen können, nachdem Sie in Rente gehen, Einschließlich der sozialen Sicherheit koordiniert mit erforderlichen Mindest-Ausschüttungen für IRAs und Ihre 401 k Umzug in einen anderen Staat und die gifting von stock. Geoffrey M Zimmerman. Podcast enthalten Planen für Eigenkapital-Kompensation beginnt mit der Identifizierung der Rolle Aktien Stipendien werden in Ihrem Leben spielen, ob für den Ruhestand , College-Finanzierung oder andere Ziele Dieser Artikel bietet Punkte für drei verschiedene Arten von zu prüfen Investors. Eric Rasmussen Financial Advisor. Die fünf Jahre vor und nach dem Ruhestand sind die kritische Zone für die Finanzplanung, einschließlich der im Zusammenhang mit Ihren Aktienoptionen. Retirement Einsparungen können erheblich durch Eigenkapitalausgleich geboten werden Bei Factoring Aktienoptionen, beschränkte Lager RSUs oder ESPPs In Ihre Ruhestandsplanung, sollten Sie wissen, die Antworten auf die folgenden Fragen. Retirement ist eine Art der Beendigung der Beschäftigung. Early Ruhestand kann weniger günstig behandelt werden Nach der 2013 Inland Stock Plan Design Umfrage von der National Association of Stock Plan Professionals. These Bestimmungen erhöhen steuerliche Komplikationen sowohl für beschränkte Bestände als auch für RSU-Stipendien, obwohl die Fragen unterschiedlich sind. Für steuerliche Zwecke spielt es keine Rolle, dass Sie tatsächlich in den Ruhestand gehen müssen, um die Aktien mit beschränktem Bestand zu veräußern, die Besteuerung wird ausgelöst, wenn der Zuschuss ist. Normalerweise haben Sie Zeit Nachdem Sie das Unternehmen verlassen, um Ihre Optionen auszuüben, aber einige Unternehmen. Retirement ist eine Kündigung von Emplo Unterhalb Ihres Aktienoptionsplans Unter fast allen Aktienoptionsplänen, nachdem Sie die Beschäftigung beendet haben, legt der Plan fest. Die Standardregel ist, dass die Optionen bis zum Ende ihrer Amtszeit oder einer Nachkündigungsfrist ausgeübt werden können. Ihr Plan gibt Ihnen, je nachdem Ergebnisse können variieren und abhängig von Ihrem Plan s Design Wenn Sie Ihre Firma verlassen, um einen anderen Job vor dem Ende des Leistungszyklus zu nehmen, verlieren Sie in der Regel alle Rechte auf den Zuschuss zu erhalten Umfragen zeigen, dass in diesen Situationen. Though die gesamte Übung Verfahren wahrscheinlich wird Nicht ändern, kann es wichtige Verschiebungen in der. Das Ergebnis hängt von den Gesetzen und Steuerpolitik des Staates, den Sie in den Staaten gearbeitet haben, sind nicht zurückhaltend. Die meisten Unternehmen, die sich auf Ihren Beschäftigungsstatus zum Zeitpunkt der Erteilung zurückhalten Wenn Sie anderswo arbeiten oder sind Im Ruhestand bei Ausübung oder Ausübung, dann. Wenn Sie anfangen, Sozialversicherung zu erhalten, bevor Sie das volle Rentenalter erreichen, werden Ihre Vorteile durch eine komplizierte Formel reduziert Erhielt für Dienstleistungen vor dem Ruhestand. Keine einfache Antwort besteht auf die Frage, ob Sie Leistungen frühzeitig nehmen sollten, in dem Alter, in dem Sie in vollem Ruhestand im Sinne der Sozialversicherungsregeln oder zu einem späteren Zeitpunkt zwei nützlich sind. Sie zahlen Sozialversicherung und Medicare Steuern auf alle Lohn-und Selbständigkeit Einkommen, unabhängig von. Exercising Stock Options. Exercising eine Aktienoption bedeutet Kauf der Emittenten s Stammaktie zu dem Preis von der Option gewährt Preis, unabhängig von der Aktie Preis zum Zeitpunkt der Ausübung gesetzt Die Option Siehe über Aktienoptionen für weitere Informationen. Tip Ausübung Ihrer Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion Die steuerlichen Implikationen können stark variieren, um einen Steuerberater zu konsultieren, bevor Sie Ihre Aktienoptionen ausüben. Choices bei Ausübung Stock Optionen. Usually, Sie haben mehrere Entscheidungen, wenn Sie Ihre ausgeübten Aktienoptionen ausüben. Halten Sie Ihre Aktienoptionen. Wenn Sie glauben, dass der Aktienkurs im Laufe der Zeit steigen wird, können Sie advan nehmen Die langfristige Art der Option und warten, um sie auszuüben, bis der Marktpreis des Emittentenbestandes Ihren Stipendienpreis übersteigt und Sie fühlen, dass Sie bereit sind, Ihre Aktienoptionen auszuüben. Denken Sie daran, dass Aktienoptionen nach einer Periode ablaufen Zeit Aktienoptionen haben keinen Wert, nachdem sie ablaufen. Die Vorteile dieses Ansatzes sind. Sie verzögern jede steuerliche Auswirkung, bis Sie Ihre Aktienoptionen ausüben, und die potenzielle Wertschätzung der Aktie, so dass der Gewinn erweitert, wenn Sie sie ausüben Übung-und-Hold-Transaktion Cash-for-stock. Exercise Ihre Aktienoptionen, um Aktien von Ihrem Unternehmen Aktien zu kaufen und dann halten die Aktie Abhängig von der Art der Option, müssen Sie möglicherweise Bargeld oder Leihen auf Margin mit anderen Wertpapieren in Ihr Fidelity-Konto als Sicherheiten, um die Option Kosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern zu bezahlen, wenn Sie für Margin genehmigt werden. Die Vorteile dieser Ansatz sind. Erweiterungen der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, einschließlich jeder Divi Dends. potential Wertschätzung des Preises Ihres Unternehmens s Stammaktien. Erhalten Sie eine Übung-und-Sell-to-Cover Transaktion. Exercise Ihre Aktienoptionen, um Aktien von Ihrem Unternehmen Aktien zu kaufen, dann verkaufen nur genug von den Aktien der Gesellschaft an der gleichen Zeit für die Deckung der Aktienoptionskosten, Steuern und Vermittlungsprovisionen und Gebühren Die Erlöse, die Sie von einem Ausübungs-und-Verkauf-zu-Deckung-Geschäft erhalten, sind Aktienbestände Sie können einen Restbetrag in bar erhalten. Die Vorteile dieses Ansatzes Sind die Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, einschließlich aller Dividenden. potentialen Aufwertung des Preises Ihres Unternehmens s Stammaktien. die Fähigkeit, die Aktienoption Kosten, Steuern und Maklerprovisionen und alle Gebühren mit Erlösen aus dem Verkauf zu decken Übung-und-Verkauf Transaktion bargeldlos. mit dieser Transaktion, die nur von Fidelity verfügbar ist, wenn Ihr Aktienoptionsplan von Fidelity verwaltet wird, können Sie Ihre Aktienoption ausüben, um Ihre Aktien zu kaufen und den erworbenen Shar zu verkaufen Es zur gleichen Zeit ohne Verwendung Ihrer eigenen Cash. The Erträge erhalten Sie von einer Übung-und-Verkauf-Transaktion sind gleich dem fairen Marktwert der Aktie abzüglich der Zuschusspreis und erforderliche Steuer-Einbehalt und Maklerprovision und alle Gebühren, die Sie gewinnen. Die Vorteile dieses Ansatzes sind. cash die Erlöse aus Ihrer Übung. die Möglichkeit, die Erlöse zu nutzen, um die Investitionen in Ihr Portfolio durch Ihre Begleiter Fidelity Account. Tip Know das Ablaufdatum für Ihre Aktienoptionen Sobald sie ablaufen, haben sie keinen Wert . Beispiel für eine Incentive-Aktienoption Ausübung. Disqualifizierende Disposition Anteile verkauft Vor spezifizierten Wartezeit. Zahl der Optionen 100.Granten Preis 10.Fair Marktwert bei der Ausübung 50.Fair Marktwert bei der verkauft 70.Trade Typ Übung und Hold 50.Wenn Ihr Aktienoptionen Weste am 1. Januar, entscheiden Sie, Ihre Aktien auszuüben Der Aktienkurs ist 50 Ihre Aktienoptionen kosten 1.000 100 Aktienoptionen x 10 Stipendium Sie zahlen die Aktienoption Kosten 1.000 bis y Unser Arbeitgeber und erhalten die 100 Aktien in Ihrem Brokerage-Konto Am 1. Juni ist der Aktienkurs 70 Sie verkaufen Ihre 100 Aktien zum aktuellen Marktwert. Wenn Sie Aktien verkaufen, die durch eine Aktienoptions-Transaktion erhalten wurden, müssen Sie. Notify Ihre Arbeitgeber dies Schafft eine disqualifizierende Disposition. Zur ordentliche Einkommensteuer auf die Differenz zwischen dem Zuschusspreis 10 und dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung 50 In diesem Beispiel 40 a Anteil oder 4.000.Pay Kapitalgewinnsteuer auf den Unterschied zwischen dem vollen Markt Wert zum Zeitpunkt der Ausübung 50 und der Verkaufspreis 70 In diesem Beispiel 20 20% oder 2.000.Wenn Sie gewartet haben, um Ihre Aktienoptionen für mehr als ein Jahr nach Ausübung der Aktienoptionen und zwei Jahre nach dem Stichtag zu veräußern , Würden Sie zahlen Kapitalgewinne, anstatt ordentliches Einkommen, auf die Differenz zwischen Stipendium Preis und den Verkaufspreis. Finanzplanung Strategien. Retirement Planung mit Aktienoptionen und RSUs Teil 1 Pre-Retirement. Sie ​​sollten beginnen zu planen f Oder Ihren Ruhestand mindestens 10 bis 15 Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand Datum, wenn nicht früher. Um zu verhindern, dass alle Ihre Aktienoptionen im Ruhestand fällig werden, betrachten Sie ein regelmäßiges Programm der Ausübung Optionen gut vor Ihrem Ruhestand Datum Inzwischen ist die Sicherheit eingeschränkt Lager und RSUs bieten kann, ist wichtig, wie Sie in der Nähe Ruhestand. Option Übungen oder beschränkte Lager Gewänder können Sie dazu beitragen, mehr Geld zu Ihrem 401 k Plan. Sie haben immer beabsichtigt, das Einkommen aus Ihrem Unternehmen s Stock Zuschüsse verwenden, um bequem zurückziehen, aber Sie Habe noch nie einen konkreten Plan für die Verwendung dieser Stipendien oder verstanden die Ruhestand-bezogenen Fragen Ob Sie Aktienoptionen, Aktienwertsteigerungsrechte SARs, eingeschränkte Aktien oder beschränkte Aktieneinheiten RSUs haben, diese dreiteilige Artikelserie diskutiert die Themen an Betrachten, wenn Sie für den Ruhestand planen, Ansatz Ruhestand, oder haben sich bereits im Ruhestand. Zeitrahmen für Ruhestand Planung. Wenn Sie sind auf dem Höhepunkt Ihrer Karriere, rai Eine Familie zu singen oder für Kinder s College-Schulungen zu bezahlen, ist es schwierig, über die Planung für Ihren eigenen Ruhestand zu denken Es kann keine überschüssige Cash-Flow zu speichern Dennoch, die Entscheidungen, die Sie während Ihrer Vorruhestand Jahre direkt beeinflussen, wenn Sie können Ruhestand und welche Höhe des Einkommens können Sie in diesen Jahren genießen Sie sollten beginnen, für Ihren Ruhestand zu planen mindestens 10 bis 15 Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand Datum, wenn nicht früher. How Stock Optionen Fit in Ihre Ruhestand Ziele. Personen oft über die denken Anzahl, die sie erreichen müssen, um bequem in den Ruhestand zu gehen Dies ist in der Regel der Wert Ihrer Anlagevermögen auf Ihrem Ruhestand Datum, die Sie benötigen, um bequem zu leben, bis der Tag, an dem Sie sterben. Allerdings gibt es keine solche Sache wie eine Zauberzahl für jemanden. Vielmehr ist die Menge Sie Notwendigkeit Änderungen täglich mit Dutzenden von Variablen wie Ihre Familie s Beschäftigung Status, Ihre Gesundheit, Ihr Lebensstandard, Ihre Kinder s Bedürfnisse und Bedürfnisse, die Finanzmärkte und mehr So Sie shoul D re-evaluate Ihre Fortschritte in Richtung Ruhestand mindestens jährlich. Sie sollten nicht sehen Aktienoptionen in der gleichen Weise sehen Sie andere Aktien oder Investmentfonds in Ihrem Portfolio. Wenn Aktienoptionen sind ein wichtiger Teil Ihres Portfolios, wird die Analyse noch härter Sie Sollte nicht Optionen auf die gleiche Art und Weise sehen Sie andere Aktien oder Investmentfonds Während Optionen sind eine Aktienkomponente, sie sind viel riskanter als Aktien, die Sie besitzen direkt oder unbesetzte beschränkte Aktien Aktienoptionen können sehr volatil und der Prozentsatz Ihres Investment-Portfolios Sie können sich täglich ändern Zusätzlich sind sie in einer Aktie konzentriert, die Ihr Unternehmen damit verpasst, Sie können auch große Mengen an Unternehmensbeständen in Ihrem 401 k Plan haben. Schließlich kontrollieren Sie nicht direkt die Größe von Optionszuschüssen und anderen Aktienzuschüssen Sie erhalten jedes Jahr Es ist nicht sinnvoll, Ihre Aktienoptionen frühzeitig auszuüben, ohne eine viel bessere Investitionsmöglichkeit irgendwo anders zu haben. Daher müssen Sie koordinieren Ihre anderen Investitionen um Ihre Aktienoptionen. Beispiel Ihr Alter zeigt an, dass Sie etwa 50 Ihrer Anlagevermögen in Aktien haben sollten, von denen 9 kleine Unternehmen-Wachstumsaktien sein sollten, 13 sollten internationale Aktien sein, und 28 sollte groß-Unternehmen sein Aktien Setzen Sie auch an, dass Ihre Optionen 56 des Wertes Ihrer Anlagevermögen ausmachen Don t denken, dass Sie die gesamte Eigenkapitalkomponente haben, die durch den Wert Ihrer Optionen abgedeckt ist. Sie sollten die Optionen auf nur die 9 des Kleinunternehmenswachstums zählen und hinzufügen Die internationalen und Large-Cap-Komponenten, bis sie die gewünschten Ebenen für Ihr Alter erreichen. Was geschieht, um Ihre hervorragenden Stock Grants, wenn Sie Retire. Stock Zuschüsse fast immer haben Ausübungsbestimmungen, die in der Regel auf Ihre fortgesetzte Beschäftigung in Ihrem Unternehmen basieren Sobald Sie in Rente gehen , Ihr Aktienplan wird detailliert, wann oder ob Weste fortsetzt oder stoppt Ruhestand ist eine Art von Kündigung unter den meisten Aktienpläne Unternehmen behandeln Ruhestand großzügiger als terminati Auf die Beschäftigung, um für ein anderes Unternehmen zu arbeiten Bestätigen Sie Ihre Aktienplan Bestimmungen für die Regeln und Definitionen, die für normale Ruhestand und Vorruhestand gelten, wenn es diese Unterscheidung Dann wählen Sie ein Ruhestand Datum, dass die Anzahl der ausgeübten Optionen und Aktien maximiert 2013 Umfrage von der National Association of Stock Plan Professionals NASPP, eine kleine Minderheit von Unternehmen entweder lassen Sie die Optionen weiterhin normal wohnen oder beschleunigen die Ausübung auf normale oder vorzeitige Pensionierung. Treatment auf Ruhestand. Bei bestimmten Unternehmen, diese Bestimmungen hängen von der Anzahl der Jahre, die Sie bei der Firma vor dem Ruhestand gearbeitet haben. Zum Beispiel können die Bestimmungen gelten, nachdem Sie 20 Jahre lang bei der Firma gearbeitet haben. Wenn Sie in der Nähe des Ruhestands sind, ist es wichtig, diese Bestimmungen in Ihrem Aktienplan und in Ihren spezifischen Zuschüssen zu überprüfen Ihr Unternehmen erlaubt die Ausübung, um fortzufahren oder zu beschleunigen, sobald Sie nicht mehr von Ihrem Unternehmen beschäftigt sind, müssen Sie exe Rcise Incentive-Aktienoptionen ISOs innerhalb von drei Monaten nach Beendigung Ihrer Beschäftigung, um zu verhindern, dass sie nicht qualifizierte Aktienoptionen NQSOs Da ISOs sind günstiger als NQSOs besteuert werden, wenn Sie ausüben und halten die Aktien, sollten Sie eine sorgfältige Inventar von all Ihren Optionen beim Verlassen Ihrer Unternehmen Diese Themen, einschließlich der Ausübungsregeln bei und nach der Kündigung, die Sie verfolgen müssen, um zu vermeiden, dass Sie wertvolle Aktienoptionen verpassen, werden im Einzelnen ausführlich besprochen. Siehe auch eine verwandte FAQ. Dieser Planungsprozess ist besonders wichtig, wenn Sie Ihre Aktienoptionen oder SARs erwarten Um einen großen Teil Ihres Ruhestands-Nies zu erklären Entscheidungen über Aktienoptionen sollten im Moment eines jeden Stipendiums beginnen Um zu verhindern, dass alle Aktienoptionen im Ruhestand fällig werden, sollten die meisten Menschen ein regelmäßiges Programm der Ausübung von Optionen vor dem Ruhestand beginnen Hilft Ihnen zu diversifizieren sollte zu viel von Ihrem Nettovermögen mit Bewegungen in Ihrem Unternehmen s Aktienkurs verbunden sein. Bis prev Ent alle Ihre Aktienoptionen aus fällig im Ruhestand, betrachten beginnen ein regelmäßiges Programm der Ausübung Optionen gut vor dem Ruhestand. Over Zeit, ein paar Option Ausübung Strategien haben sich als steuerlich vernünftig, unabhängig davon, ob Sie speichern oder verbringen die Option geht. Allerdings, Lassen Sie nicht Steuern alleine kontrollieren Ihre Entscheidungsfindung Obwohl Sie sorgfältig bewerten die steuerlichen Auswirkungen von Transaktionen, nicht aus den Augen verlieren die allgemeine Wirtschaft Dies ist schwer zu tun, weil der Schwierigkeit bei der Vorhersage mit einem gewissen Grad der Genauigkeit der zukünftige Wert Ihrer Unternehmensaktien oder die verlorenen Opportunitätskosten einer alternativen Investition für Ihre Gewinne. Obwohl die steuerlichen Konsequenzen einer steuerlich geplanten Strategie recht einfach zu berechnen sind, wird die langfristige Ökonomie nie garantiert. Daher werden die nächsten Planungsvorschläge präsentiert Um das Steuerergebnis zu erklären und nicht zu versuchen, die angebotene Strategie zu empfehlen Zusätzlich müssen Sie Ihre Einzelfälle und Umstände berücksichtigen Ns vor dem Ausführen eines der folgenden Vorschläge. Wenn Sie beabsichtigen, ISOs ausüben und halten die Aktie, ist es in der Regel umsichtig, um die alternative Mindeststeuer AMT zu vermeiden, wann immer möglich Dies erfordert ordnungsgemäße Planung und Feinabstimmung Wenn die AMT ist unvermeidlich, aber weil a Wertvolle ISO läuft ab, der AMT sollte so schnell wie möglich in späteren Jahren mit Hilfe der AMT-Credits zurückgeholt werden. Du musst dann zwei Sätze von Datensätzen aufbewahren, um die reguläre Steuerbemessungsgrundlage zu verfolgen und die andere die AMT-Basis der jeweils erworbenen Aktie zu verfolgen Jahr siehe verwandte FAQs auf AMT Kredit Darüber hinaus, wenn Sie mit unbenutzten AMT Kredite sterben, die nicht genutzten Kredite nicht übergeben nach dem Tod zu Ihrem Nachlass oder Begünstigten. Sie sollten eine Option Ausübungsstrategie, die minimiert die gesamte AMT in Verbindung mit der Ausübung von ISOs sehen eine verwandte FAQ für eine Reihe von Strategien Eine beliebte Strategie ist es, gerade genug ISOs jedes Jahr ausüben zu vermeiden Auslösung der AMT sehen eine verwandte FAQ auf diese Technik Die sto Ck, die durch Ausübung der Optionen erworben wurden, sollte, wenn möglich, für die erforderliche Haltedauer von zwei Jahren ab dem Tag der Gewährung und ein Jahr ab dem Ausübungszeitpunkt gehalten werden. Danach kann die Aktie für die volle Erhöhung der Ausübungskosten verkauft werden Wie es bei günstigen langfristigen Kapitalertragsraten benötigt wird. Eine andere Strategie für diejenigen, die sich diversifizieren möchten, beinhaltet die Ausübung und den Verkauf von Optionen in abwechselnden Jahren Dies ist ein aggressiveres ISO-Übungsprogramm. Unter ihnen üben Sie ISOs aus und erheben das AMT jedes Jahr Haben die Aktie für die erforderliche einjährige Halteperiode unter der Annahme der zweijährigen Haltedauer von der Gewährung zum Verkauf gehalten, auch Sie verkaufen sie für langfristige Kapitalgewinne Sie wiederholen dieses Muster jedes Jahr, so dass jedes Jahr eine ISO-Übung beinhaltet Und ein Verkauf von Aktien, die im vergangenen Jahr erworben wurden ISO-Ausübung Diese Strategie funktioniert am besten, wenn Sie eine große Menge an Aktien im Laufe der Zeit diversifizieren wollen, die langfristige Halteperiode erfüllen und die Aktie jedes Jahr bei f Avorable Kapitalgewinnsätze Sein primärer Nachteil ist die Zahlung von AMT jedes Jahr, wenn die ISOs ausgeübt werden. Obwohl einige der AMT im folgenden Jahr wieder aufgeholt werden können, wenn die Aktie verkauft wird, können Sie niemals vollständig die volle Menge an AMT zurückholen, die Sie bezahlt haben FAQ zum Verkauf von ISO-Aktien, die AMT. Nonqualified Stock Optionen ausgelöst NQSOs. Sie möchten vielleicht warten, um Ihre NQSOs ausüben, wenn Sie glauben, dass die Aktie Wert Wert weiter zu schätzen, bis das Ende der Option Begriff Inzwischen, vielleicht das Geld, das Sie sonst wäre Verwenden, um die Optionen ausüben und halten die Aktien verdient eine bessere Rendite an anderer Stelle. Darüber hinaus ist die Ausbreitung, wenn Sie Übung NQSOs steuerpflichtig ist, so wächst es steuerlich verschoben, bis Sie ausüben Deshalb, wenig oder keine steuerliche oder wirtschaftliche Vorteil würde kommen Mit Ausübung der Optionen vor ihrem Verfallsdatum und die Zahlung von Steuern früher als notwendig, es sei denn, Sie haben andere Überlegungen, wie z. B. ein Bedarf an Bargeld aus der Ausübung und sofort verkaufen G, oder die Köder einer vielversprechenderen Investition für die Gewinne, haben Sie in der Regel keinen Anreiz für eine frühe Übung. Die Sicherheitsbeschränkung Lager und RSUs bieten kann wichtig, wie Sie in der Nähe Ruhestand. Restricted Stock und RSUs. Es ist eine Wahrnehmung, die eingeschränkt Aktien und beschränkte Aktieneinheiten RSUs haben mehr Wert als Aktienoptionen, weil sie immer einen gewissen Wert behalten, auch wenn die Aktienrückgänge Aktienoptionen andererseits ihren Wert verlieren können, wenn der Börsenkurs unter den Ausübungspreis fällt Eingeschränkte Aktien und RSUs werden noch wichtiger, da Sie in der Nähe des Ruhestandes Darüber hinaus, wenn Ihr Unternehmen zahlt Dividenden, erhalten Sie in der Regel erhalten sie auf dem Weg oder bei der Ausübung. Jedoch haben Aktienoptionen ein höheres Aufwärtspotenzial und können daher mehr substantiellen Reichtum als beschränkte Lager zu produzieren Und RSUs Darüber hinaus geben Aktienoptionen Sie mehr Kontrolle über, wenn Sie das steuerpflichtige Einkommen zu erkennen und in der Regel bieten längere Steuer-Stundung als beschränkte st Ock und RSUs, die in der Regel innerhalb von vier Jahren steuerpflichtig werden, sehen die relevanten FAQ über die Besteuerung von Restricted Stock Contrast dies mit Aktienoptionen, die in der Regel 10 Jahre ab dem Stichtag ablaufen. Idealerweise wird Ihr Investment-Portfolio sowohl beschränkte Bestände enthalten Und Aktienoptionen. Erhalten aus der Ausübung von NQSOs oder SARs, eine disqualifizierende Disposition von ISOs oder ESPPs, und die Ausübung von beschränkten Beständen ist oft in Ihrem Gesamteinkommen für die Zwecke der Berechnung der Betrag, den Sie zu Ihrem Unternehmen beitragen können 401 k Plan bestätigen Dies mit Ihrer Firma Mitarbeiterbeiträge zu einem 401 k-Plan sind auf 18.000 im Jahr 2016 begrenzt Diejenigen, die über 50 sind, können zusätzliche 6.000 pro Jahr hinzufügen, für einen maximal möglichen Beitrag von 24.000 im Jahr 2016.Option Übungen oder beschränkte Lagerhaltung können Sie zu Dazu beitragen, mehr Geld zu Ihrem 401 k Plan. Thher, Aktienvergütung kann Ihnen mehr Geld zu Ihrem 401 k Plan beitragen, wenn 1 Ihr Beitrag Der Betrag basiert auf einem Prozentsatz Ihrer Entschädigung und 2 Ihr Jahresbeitrag liegt normalerweise unter dem jährlichen Maximum. Sie sollten Ihre individuelle Situation mit Ihrem 401 k Administrator bestätigen. Der jährliche Einkommen, der Ihre Berechtigung zum Beitritt zu einer Roth IRA diktiert, wird als modifiziert bezeichnet Bereinigtes Bruttoeinkommen MAGI Dies ist Ihre regelmäßig bereinigte Bruttoeinkommen AGI mit einigen Unterschieden zB Einkommen aus der Umwandlung eines Roth IRA zählt nicht in MAGI Wenn Ihr MAGI die Roth Einkommensgrenzen für Ihre Steuererklärung übersteigt, verlieren Sie die Fähigkeit, einen Beitrag zu leisten Zu einem Roth IRA Allerdings können Sie noch eine traditionelle IRA zu einem Roth IRA umwandeln, indem Sie die Gewinne aus Ihrer Aktienvergütung verwenden, um die Steuern zu bezahlen, sehen Sie einen Artikel über Roth Conversions an anderer Stelle auf dieser Website. Für das Steuerjahr 2016 werden die Beitragsgrenzen für ein Roth IRA sind 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die 50 oder älter vor dem Ende des Jahres ist, um für maximale Beiträge im Jahr 2016, verheiratete gemeinsame f Ilers müssen MAGI von 184.000 oder weniger haben, und einzelne Filer müssen MAGI von 117.000 oder weniger haben. Der Ausstiegsbereich für Teilbeiträge reicht von dort bis zu einer Einkommensgrenze von 194.000 für verheiratete Fugenschieber bis zu 132.000 für Einzelfiler, über die hinausgehen Nicht erlaubt. Alert Bis zur Einreichungsfrist Ihrer Steuererklärung von 2016 im April 2017 können Sie Beiträge abgeben, die noch für das Steuerjahr 2016 gelten. IRS Publikation 590-A hat mehr Informationen. Für das Steuerjahr 2017 werden die Beitragsgrenzen für einen Roth IRA sind 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die 50 oder älter ist, vor dem Ende des Jahres Um für maximale Beiträge im Jahr 2017 berechtigt, müssen verheiratete gemeinsame Filer MAGI von 186.000 oder weniger haben, und einzelne Filer müssen haben MAGI von 118.000 oder weniger Der Ausstiegsbereich für Teilbeiträge reicht von dort bis zu einer Einkommensgrenze von 196.000 für verheiratete Fugenfilter bis zu 133.000 für Einzelfilter, über die hinaus keine Beiträge gewährt werden T Bis zum Anmeldeschluss Ihrer Steuererklärung 2017 im April 2018 können Sie Beiträge abgeben, die noch für das Steuerjahr 2017 gelten. IRS Publikation 590-A hat mehr Informationen. Die Wirkung von Aktienzuschüssen hängt von der Art der Gewährung von ISO-Übungen ab Keine Einnahmen erzielen, die im bereinigten Bruttoeinkommen AGI enthalten sind. Wenn Sie also ISOs ausgeübt und gehalten haben, wird die potenzielle daraus resultierende alternative Mindeststeuer AMT nicht berücksichtigt. Wenn aber die ISO zB im selben Jahr der Ausübung disqualifiziert wird, zB im selben Jahr Verkauf oder Verkauf Und wird ein NQSO, das Einkommen wird als ordentliches Einkommen eingestuft und geht in AGI NQSOs und Aktienwertsteigerungsrechte generieren immer ordentliches Einkommen bei der Ausübung und beschränkte Aktien RSUs tun dies immer bei der Ausübung, es sei denn aus irgendeinem Grund die IRS klassifiziert das Einkommen als verzögerte Entschädigung. As für die traditionellen IRAs, wenn kein Ehegatte von einem Ruhestand bei der Arbeit abgedeckt ist, gibt es keine AGI-Grenzen für einen steuerlich abzugsfähigen IRA-Beitrag Wenn jedoch nur ein Ehegatte co Verglichen durch einen Plan bei der Arbeit, die Regeln werden komplizierter und Sie sollten IRS Publikation 590.Turning Stock Grant Gewinne in verzögerte Vergütung. Stock Optionen sind entworfen, um Mitarbeiter für die Arbeitsleistung zu kompensieren, anstatt, Altersvorsorge zu bieten. Daher die meisten Mitarbeiter Aktienoptionen Wird lange auslaufen, bevor du in den Ruhestand bist. Allerdings kannst du nicht das Geld jetzt brauchen oder es kann nicht eilig sein, die Steuern auf die Option Gewinne bei der Ausübung zu zahlen. Unter bestimmten ganz besonderen Umständen können Sie in der Lage sein, Ihre Optionsgewinne zu konvertieren, unter der Annahme von Section 409A Des Internal Revenue Code nicht bestrafen es für Details, siehe meinen Artikel Konvertieren Sie Ihre Aktienoption Spread in Nichtqualifizierte verzögerte Entschädigung an anderer Stelle auf dieser Website Mit RSUs, die während Ihres Einsatzes wohnen, können Sie die Möglichkeit haben, die Besteuerung bis zum Ruhestand zu verschieben, wie in Ein weiterer FAQ. Part 2 dieser Serie wendet sich an die Überlegungen für Ihre Planung in dem Jahr, in dem Sie sich von der Arbeit zurückziehen. Carol Cantrell ist ein CPA , Rechtsanwalt und Finanzplaner mit der Anwaltskanzlei Cantrell Cowan in Houston, Texas Sie konzentriert sich auf die Finanzplanung für Führungskräfte, Familien und Rentner, mit einer Spezialität auf Aktienoptionen, Trusts, Partnerschaften und Nachlasssteuern Sie ist der Autor des Buches Leitfaden für Immobilien, Steuern und Finanzplanung mit Aktienoptionen, veröffentlicht von CCH, ein WoltersKluwer Unternehmen Teile dieses Artikels basieren auf diesem Buch Dieser Artikel wurde nur für seinen Inhalt und Qualität veröffentlicht weder der Autor noch ihre Firma entschädigte uns im Austausch für Seine Publikation. Print this article. Share diesen Artikel.